経理・資金繰り– category –

従業員10人以下ならExcel給与計算は現実的。従業員・料率・税額表の3マスタ構造での組み方、検算の仕組み、そしてソフトに移行すべき限界ラインを正直に解説します。

PMT・IPMT・PPMT関数で作る借入金返済予定表。元利均等・元金均等・据置期間への対応、複数借入のサマリー管理、資金繰り表への連携までを解説します。

減価償却計算・償却資産申告・現物管理の3役を1つで担う固定資産台帳のExcel設計。列設計、取得・決算・除売却の運用ルール、現物棚卸による節税効果まで解説。

売掛金の滞留を自動検知する年齢調べ表（エイジングリスト）のExcelでの作り方。請求単位の管理、入金消込のルール、経過日数別のアクション基準まで解説します。

従業員が迷わず経理が差し戻さない経費精算書の設計。科目プルダウン・税区分・インボイス有無の列設計、不備を自動検知する条件付き書式、シート保護まで解説します。

現金出納帳の残高不一致は仕組みで防ぐ。残高の数式リレー、マイナス残高の自動検知、金種表との照合、月次締めロックまで、Excelでの設計と日次運用ルールを解説します。

予算×実績×差異×達成率×累計差異の5列構造で作る予実管理表。季節指数による予算配分、異常検知の条件付き書式、数量・単価の差異分解と月次会議の運用まで解説。

試算表を「月次推移・前年同月比・予算比」の3点セットに加工する月次損益管理表の作り方。CSV貼り替えだけで更新できるデータ分離設計とチェックの順序を解説します。

損益分岐点売上高の計算式と固変分解の実務、Excelでのグラフ化、データテーブルによる感度分析までを解説。値上げ・家賃減額の影響に数字で即答できるようになります。

2期分のBS・PLだけで作れる間接法キャッシュフロー計算書のExcel作成手順。3つの調整ロジック、現金増減との検算、3区分のパターン診断まで解説します。