経理体制・内部管理– category –

契約管理の核心は満了日でなく「解約予告期限」からの逆算。EDATE関数による自動アラート、自動更新後の満了日管理、管理番号によるPDF紐づけまで、気づいたら自動更新をなくす台帳設計を解説します。

固定資産台帳（償却計算）と現物台帳（所在管理）は役割が別。10万円未満のPCこそ台帳に載せ、ライセンスは契約数と割当数の差分で余剰を自動検出。入退社と台帳更新をセットにする運用まで解説します。

車両管理は車検・点検・自賠責・任意保険・リース・免許の6つの期限管理。「一番近い期限」を1列に集約する45日前アラート、免許確認・アルコールチェック記録、車両別コスト集計への接続まで解説します。

危険は見えているセルの外に。非表示シート・プロパティ・ピボットキャッシュの残存情報をドキュメント検査で削除し、パスワードの限界とPPAP問題を理解したうえで、送付前チェックリストを仕組み化する方法を解説します。

業務一覧・年間スケジュール・ID管理・取引先固有ルール・所在マップ・連絡先の6シート構成で、退職・交代で困らない経理引継書を作る方法を解説。平時に作り年2回更新する運用と、引き継ぎ実施チェックリストも紹介します。

月次で足りていても月中の谷でショートする——日単位で残高を追う日繰り表の作り方を解説。確定出金から埋める記入順序、警告表示、毎朝10分の更新ルーチン、払えない日の支払優先順位（給与＞手形・税社保＞交渉）まで。

支払事故の原因は受領・重複・予定の3つの穴。請求書1行登録のステータス管理台帳、COUNTIFSによる二重払いの自動検知、資金繰り表に連携する支払日別集計、月1〜2回の締め日運用までExcelでの設計を解説します。

規程（安定するルール）とマニュアル（頻繁に更新する手順）の分離、小規模企業向け6章構成、金額帯別の承認権限表の決め方を解説。変わりやすい情報を別表に寄せるWord＋Excelのテンプレート設計と運用チェックも紹介。

小口現金の支出は立替精算・法人カード・振込でほぼ代替可能。支出棚卸し→受け皿整備→並行運用→残高ゼロの4ステップ移行手順と、月6時間の工数削減効果の試算方法を解説。不正リスクをゼロにする内部統制の改善でもあります。

経理不正は承認・実行・記録の3機能が1人に集中したときに起きる——1人経理の現実解として、ネットバンキングの作成/承認権限の分離、社長による明細直接確認、連続休暇の制度化などを自己診断Excelチェックリスト化。