相続・資産税– category –

準確定申告の期限（知った日の翌日から4か月）管理、必要書類の収集リスト、医療費控除の帰属など死亡日区切りの間違えやすい論点、相続人別の納税・還付配分までをExcelチェックリスト化する方法を解説します。

会社規模判定から類似業種比準価額・純資産価額の計算構造、中会社の併用方式までをExcelで再現する概算評価シートの作り方を解説。感度分析で評価引下げ対策の桁感まで見える、事業承継の入口試算ツールです。

7年持ち戻し（経過措置あり）に対応した贈与記録台帳の作り方を解説。贈与明細・受贈者別の年間集計・持ち戻し対象の自動判定・証拠書類の通し番号ファイリングで、長期の相続対策を記録で守る仕組みを作ります。

不動産・預貯金・保険からデジタル資産・連帯保証まで、財産の棚卸項目の全リストと評価額の記入ルールを解説。基礎控除との自動比較や年1回更新の仕掛けを備えた、毎年使えるExcel財産目録の作り方を紹介します。

相続税は10か月以内の現金一括納付が原則。必要資金と流動資産を突合して過不足を見える化し、死亡保険金の非課税枠（500万円×法定相続人）の未使用分と活用効果を試算するExcelシートの作り方を解説します。

名義預金は名義でなく実質（原資・管理支配・贈与の合意）で判定されます。家族名義口座の棚卸しとリスク自動判定、贈与成立の4点セット（契約書・振込・受贈者管理・申告）をExcelチェックリスト化する方法を解説。