税務計算ツール– category –

相続税の法定相続分課税方式をExcelで再現し、財産総額と家族構成の入力だけで概算税額を出すシミュレーションの作り方を解説。基礎控除・速算表マスタ・配偶者の税額軽減・小規模宅地の影響試算まで対応します。

補助金・保険差益の圧縮記帳について、直接減額方式と積立金方式の計算・仕訳・圧縮後の減価償却をExcelで一元管理する方法を解説。課税の繰延という本質を数値例で示し、償却資産税の申告上の注意点もカバーします。

中古資産の簡便法（法定耐用年数−経過年数+経過年数×20%）をDATEDIF関数で月数ベースに正確にExcel化する方法を解説。4年落ち中古車の初年度償却の実際と、期中取得の月割・売却時課税などの限界も整理します。

短期前払費用の特例の4要件（1年以内・等質等量・継続適用・収益非対応）と対象契約の線引きを整理し、EDATE関数による要件判定と継続適用の履歴管理を組み込んだExcel台帳の作り方を解説します。

外注費と給与を分ける5つの判定基準（代替性・指揮監督・危険負担・材料負担・時間的拘束）を整理し、Excelチェックリストでスコアリングする方法を解説。否認された場合の追徴額シミュレーションの作り方も紹介します。

1人あたり1万円以下の飲食費を交際費から除外するために必要な記録項目と、判定を自動化するExcel台帳の作り方を解説。IFS関数による判定・記録漏れアラート・決算用集計まで、会議費との区分管理も含めて紹介します。

固定資産台帳ExcelからSUMIFSで別表十六の記載値を再計算し、申告ソフトの数値と突合するチェックシートの作り方を解説。償却超過額・認容・翌期繰越の自動計算まで、申告前の検算を仕組み化したい事務所向けです。

家賃・電気代・車両費の家事按分は「合理的な基準」と「根拠」がすべて。費目別の按分基準と、税務調査で説明できる根拠シートをExcelで作る方法を解説します。

役員報酬はいくらが最適か。法人税・所得税・住民税・社会保険料（本人＋会社）の5つの合計を最小化するExcelシミュレーションモデルの作り方を解説します。

法人税・地方法人税・住民税・事業税の概算をExcelで試算する方法。実効税率の目安、800万円の段階計算、中間納付の差引、決算対策の効果比較まで解説します。