税務計算ツール– category –

不動産売却の譲渡所得税をExcelで試算する方法を解説。短期・長期の自動判定（譲渡年1月1日基準）、概算取得費5%との有利比較、居住用3,000万円控除の分岐まで、相談の場でその場で税額を見せられる設計です。

2024年改正で新設された相続時精算課税の年110万円基礎控除と、暦年贈与の持ち戻し7年延長をふまえた両制度の税負担をExcelで比較する方法を解説。相続までの想定年数別のシナリオ比較で有利判定を可視化します。

繰越欠損金の発生事業年度別台帳をExcelで作り、古い順の控除配分・10年期限の管理・別表七との突合まで自動化する方法を解説。MIN関数の連鎖で控除順序を再現し、期限接近アラートで決算対策につなげます。

2割特例・簡易課税・原則課税の納税額をExcelで並べて自動比較する三択比較表の作り方を数式付きで解説。最有利方式の自動判定から適用期限後の出口戦略まで、免税事業者上がりの新規課税事業者の方式選択を支援します。

10万・20万・30万円の金額基準ごとの選択肢を整理し、償却資産税まで含めた実質有利判定をExcelでフロー化する方法を解説。一括償却資産の隠れたメリットや300万円枠の管理、IFS関数による判定の自動化まで紹介します。

貸倒引当金の一括評価・個別評価の区分、実質的に債権とみられない金額の控除、法定繰入率と貸倒実績率の有利選択までExcelで自動化する手順を解説。債権一覧の入力だけで別表十一の基礎資料ができる設計を紹介します。

医療費控除の明細書は「受診者×医療機関」単位の集計が必要。Excelでの自動集計フォーマットの作り方と、セルフメディケーション税制との有利判定までを解説します。

簡易シミュレーターでは限度額がズレる住宅ローン控除・iDeCo・医療費控除・年収変動のケースを解説。住民税所得割から正確に計算するExcelの組み方を紹介します。

経営セーフティ共済の本質は課税の繰延。掛金の損金算入から解約時の益金・出口戦略まで、実質メリットをExcelで3シナリオ比較する方法を解説します。

年末調整の計算構造を5ステップで整理し、Excelで検算シートを作る方法を解説。速算表のマスタ化、生命保険料控除の計算式、給与ソフトとの差額チェックの仕組みまで。