会計ソフトの税区分集計を貼るだけで、消費税申告書（第一表・第二表）、付表1-3・付表2-3、還付申告に関する明細書の数値と、申告後の決算整理仕訳までそろうExcelです。
マネーフォワード クラウド会計の「税区分集計表」CSVは、そのまま貼り付けて取り込めます。
2,980円（税込） 買い切り・税制改正時の更新版つき
一般課税の法人向け令和8年度改正（経過措置70%）対応Excel 2016以降マクロなし記入例つき
目次
こんな手間をなくします
- 会計ソフトのプランに消費税申告の機能がなく、付表を手で計算している
- e-Taxソフトに入力する前に、付表2-3・付表1-3の税率別の数字をそろえるのに時間がかかる
- 免税事業者からの仕入の経過措置が80%から70%に変わり、割合の確認が増えた
- 申告が終わってから、未払消費税等と端数差額の仕訳をまた別に計算している
いつ使うか
決算のたびに、消費税の確定申告で使います。税理士事務所では、顧問先ごとにファイルを複製して、顧問先の数だけ使えます（利用規約で顧問先の申告業務での利用を認めています）。
何ができあがるか
- 消費税及び地方消費税の申告書（一般用）第一表・第二表
- 付表1-3（税率別消費税額計算表 兼 地方消費税の課税標準となる消費税額計算表）
- 付表2-3（課税売上割合・控除対象仕入税額等の計算表）
- 消費税の還付申告に関する明細書（法人用）
- 消費税等の決算整理仕訳（税抜経理／税込経理、中間納付の精算、端数差額まで）
e-Taxソフト（ダウンロード版）や申告ソフト・申告書用紙に転記する「数値」を作るシートです。本シートから直接電子申告はできません。
画面イメージ
何を防げるか
「チェック」シートで、提出前に見落としやすい点を自動で判定します。
- 税区分の判定漏れ（区分を自動判定できなかった行を警告）
- 経過措置の割合と課税期間のずれ（仕入日の切替日 2026/10/1・2028/10/1・2030/10/1・2031/10/1 と照合）
- 同一の免税事業者等からの経過措置の上限（年1億円）を超えている可能性
- 課税売上割合95%・課税売上高5億円の判定と、控除方式の選び間違い
- 還付申告なのに明細書の作成を忘れる
- 決算整理仕訳の貸借ずれ、会計ソフトの消費税額合計との不一致
会計ソフトや無料ツールとの違い
- 会計ソフトの下位プランでも使えます。消費税申告の機能が上位プランにしかない会計ソフトでも、税区分ごとの集計表さえ出せれば申告書の数値が作れます。
- 数字の出どころを全部たどれます。付表2-3の各行が、どの税区分の合計から来ているかを集計シートで確認できます。
- 申告後の仕訳まで1つのファイルで終わります。未払（未収）消費税等と、帳簿の仮払・仮受との差額の処理まで自動で出します。
- マクロを使っていません。会社のパソコンでも安心して開けます。
使い方は3ステップ
- STEP 1「基本情報」で、課税期間・控除方式（個別対応／一括比例配分）・仕入税額の計算方法・中間納付額などを選びます。
- STEP 2会計ソフトの税区分集計を貼り付けます。マネーフォワード クラウド会計は「MF取込」にCSVをそのまま、その他の会計ソフトは「入力」に税区分ごとに貼り付けます。
- STEP 3「チェック」がすべてOKなら、申告書・付表の数値をe-Taxソフトなどに転記し、決算整理仕訳を会計ソフトに入力します。
対応範囲・動作環境
対象
消費税を一般課税（原則課税）で申告する法人
税率
標準税率10%・軽減税率8%
経過措置
免税事業者等からの仕入：80%（〜2026/9/30）・70%（2026/10/1〜2028/9/30）・50%（2028/10/1〜2030/9/30）・30%（2030/10/1〜2031/9/30）
控除方式
全額控除・個別対応方式・一括比例配分方式／割戻し計算・積上げ計算
取込
マネーフォワード クラウド会計「税区分集計表」CSV／その他の会計ソフトは税区分別の集計を貼り付け
非対応
簡易課税、2割特例、個人事業者の申告書、旧税率（3%・5%・8%）、同一取引先ごとの経過措置上限の計算（合計での警告のみ）
動作環境
Microsoft Excel 2016以降（Microsoft 365・Mac版Excelを含む）。マクロなし。Googleスプレッドシートは動作保証外
内容
空テンプレート（.xlsx）／記入例つきファイル（架空の会社のデータ入り）／使い方マニュアル（テキスト）／利用規約
法令基準日：2026年11月6日（令和8年度税制改正による経過措置の割合・上限の見直しを反映）
対応する課税期間：2023年10月1日以後に開始する課税期間。法令基準日以後に改正があった場合は、更新版をご案内します。
よくある質問
会計ソフトの仮払消費税−仮受消費税と、申告書の税額が一致しません。
正常です。課税売上割合が95%未満のときに控除できない税額、割戻し計算と取引ごとの計算の端数、課税標準額や差引税額の切捨てで差が出ます。差額は決算整理仕訳シートで雑損失・雑収入として起票します。
マネーフォワード以外の会計ソフトでも使えますか。
使えます。税区分ごと（税率ごと）の集計を「入力」シートに貼り付けると、税区分名から区分と税率を自動で判定します。判定が違う行は手動で区分を選べます。
税理士事務所で、複数の顧問先に使えますか。
使えます。顧問先ごとにファイルを複製してお使いください。顧問先にファイルを配布して使わせることはできません。
還付になる場合も使えますか。
使えます。還付の場合は「還付明細書」シートで、消費税の還付申告に関する明細書（法人用）の数値と記入欄を用意しています。
マクロの有効化は必要ですか。
不要です。数式だけで動きます。
ご注意
- 計算結果は参考値です。提出前にe-Taxソフト等の計算結果と照合し、税額の最終判断は税理士等の専門家にご確認ください。
- マネーフォワード クラウド会計は株式会社マネーフォワードの商標です。本商品は同社とは関係がありません。
- デジタル商品のため、購入後の返品はお受けできません。
