請求書を作るたびに、税率ごとの消費税や源泉徴収税額を電卓で計算していませんか。インボイス制度が始まってから、請求書には登録番号や税率ごとの合計額と消費税額まで書く必要があり、項目が並んだだけの無料テンプレートでは計算と書き漏れの確認に手間がかかります。
このページでは、インボイス対応の請求書Excelテンプレートを無料・登録不要で配布しています。品名・数量・単価を入れるだけで、税率ごとの消費税・合計・内訳表が自動で出ます。個人の報酬にかかる源泉徴収（10.21%）も切り替え1つで計算できます。ダウンロードは記事の最後にあります。
請求書を1年分まとめて管理し、売掛金や未入金の確認まで行いたい方は、小規模事業者向け 請求管理台帳もあわせてご覧ください。
請求書テンプレートの内容
- ファイル形式：Excel（.xlsx）・マクロなし
- 印刷：A4縦1ページ（設定済み）
- 明細：15行（品名・数量・単位・単価・税率）
- シート構成：請求書／記入例／使い方
- 自動計算：金額、小計、税率ごとの消費税、合計（税込）、源泉徴収税額、差引ご請求額、税率区分ごとの内訳表
- 選べる設定：源泉徴収する・しない、消費税の端数処理（切り捨て・四捨五入・切り上げ）、税率
- 入力チェック：宛先・日付・登録番号の形式・取引日・支払期限・振込先・明細の入れ忘れ（印刷されない列に表示）
- 対応環境：Excel 2016以降、Microsoft 365
記入例と使い方（3ステップ）
記入例は、個人のデザイン事務所が会社案内パンフレットの制作料を請求するケースです。源泉徴収を「する」にしているので、合計297,000円から源泉徴収税額27,618円を差し引いた269,382円が請求金額として大きく表示されています。
- 宛先と発行者を入れる。宛先・請求番号・請求日・件名、右側に自社名・住所・電話・担当者・登録番号を入れます。取引日（納品日や「2026年10月分」）、お支払期限、お振込先も入れます。
- 明細を入れる。品名・数量・単位・単価を入れると金額が出ます。税率欄は空欄なら10%、食品などは「8%（軽減）」、立替金など消費税がかからないものは「対象外」を選びます。値引きは単価をマイナスで入れます。
- チェック欄を見て印刷する。シート右側（印刷されない列）の総合判定が「✔ このまま印刷・PDF化できます」になったら、印刷するかPDFに保存して送ります。
インボイス（適格請求書）に必要な6つの記載事項
登録事業者が発行する請求書には、次の事項を書く必要があります（国税庁 No.6625 適格請求書等保存方式の概要）。このテンプレートには、すべての記載欄があります。
| 記載事項 | テンプレートの欄 |
|---|---|
| ① 発行者の氏名または名称と登録番号 | 右上の発行者欄・登録番号欄 |
| ② 取引年月日 | 取引日欄（納品日、または「〇月分」） |
| ③ 取引内容（軽減税率の対象品目である旨） | 明細の品名と税率欄「8%（軽減）」 |
| ④ 税率ごとに区分した合計額と適用税率 | 下の「税率区分」表 |
| ⑤ 税率ごとに区分した消費税額 | 下の「税率区分」表・消費税欄 |
| ⑥ 書類の交付を受ける事業者の氏名または名称 | 宛先欄 |
免税事業者の方は登録番号欄を空欄のまま使えます。それらしい番号を書くことは禁止されています。登録番号は「T＋13桁の数字」で、桁数が違うとチェック欄に警告が出ます。
請求書で間違えやすい3つのポイント
1．消費税の端数処理は「1枚につき税率ごとに1回」
明細行ごとに消費税を計算して端数を処理し、合計する方法は認められていません。端数処理は1枚の請求書につき税率ごとに1回です（国税庁 インボイスQ&A 問57）。このテンプレートは税率ごとの税抜合計に1回だけ税率を掛け、切り捨て・四捨五入・切り上げを設定で選べます。
2．源泉徴収は「消費税を除いた報酬額」に掛けられる
個人のデザイナー・ライター・イラストレーターなどへの報酬は、支払う側が源泉徴収をします（国税庁 No.2795）。税率は100万円以下の部分が10.21%、100万円を超える部分が20.42%です。請求書で報酬額と消費税額を分けて書いていれば、消費税を除いた金額を源泉徴収の対象にできます（国税庁 No.2792）。
| 源泉徴収の対象額 | 計算式 |
|---|---|
| 100万円以下 | 対象額 × 10.21% |
| 100万円超 | （対象額 − 100万円）× 20.42% ＋ 102,100円 |
源泉徴収が必要かどうかは、報酬の種類と支払う側の状況で決まります。取引先に確認してから「する」に切り替えてください。
3．「立替」と書いた交通費や材料費も源泉の対象になりうる
交通費や資料代などを「立替」として明細を分けても、報酬の一部として支払われるものは原則として源泉徴収の対象です。そのためテンプレートは初期設定で、税率「対象外」の行も含めた小計で源泉徴収税額を計算します。取引先が交通機関やホテルに直接支払う分など、対象から外す金額があるときは、設定欄の「源泉の対象額」に手で入力してください。
イラスト・原稿料の請求で、明細ごとに源泉の有無を分けたい方は同人作家・イラストレーター向けの請求書テンプレートも使えます。
ネットの無料請求書テンプレートとの違い
| 比べる点 | よくある無料テンプレート | このテンプレート |
|---|---|---|
| 消費税の計算 | 合計×10%だけ／行ごとに端数処理 | 税率ごとに1回だけ端数処理（方法を選べる） |
| 税率ごとの内訳（記載事項④⑤） | 自分で書き足す | 10%・8%・対象外を自動集計 |
| 源泉徴収 | なし | 切り替え1つで10.21%／20.42%を計算し差引額を表示 |
| 入力ミスの確認 | なし | 登録番号の形式・支払期限・振込先などを自動チェック（印刷されない） |
| 数式の保護 | 上書きして壊れやすい | 入力欄以外は保護済み |
| 印刷 | はみ出す・2枚になる | A4縦1枚に設定済み |
1年分の請求と入金を管理するなら有料版
この無料版は「1枚の請求書を正しく作る」ためのものです。取引先や件数が増えると、請求番号の管理、入金があったかの確認、未入金の督促が追いつかなくなります。そこまでExcel1つでまとめたい方向けに、有料の請求管理台帳を用意しています。
| こんなとき | 無料版（このページ） | 請求管理台帳（有料） |
|---|---|---|
| 作る件数 | 1枚ずつ作って保存 | 1年分（60件まで）を台帳で管理し、選ぶだけで請求書を発行 |
| 入金の確認 | 通帳と1件ずつ見比べる | 期限超過の件数と金額をひと目で表示 |
| 売掛金・督促 | なし | 取引先別の残高・滞留日数・督促リスト（最大20件） |
| 源泉徴収 | 1枚ごとに計算 | 取引先別に1年分を集計（確定申告用） |
| 月ごとの売上 | なし | 12か月の推移をグラフで表示 |
よくある質問
Q．免税事業者でも使えますか？
使えます。登録番号欄を空欄のままにしてください。消費税を請求するかどうかは取引先との取り決めによります。
Q．1か月分の納品をまとめて請求したいのですが。
取引日欄に「2026年10月分」のように書き、明細に納品ごとの行を入れてください。品名に日付を入れておくと、取引先も照合しやすくなります。
Q．内税（税込の単価）で請求したいのですが。
このテンプレートは税抜単価で入れる形です。税込の単価しか分からないときは、10%の品目は1.1、8%の品目は1.08で割った金額を単価に入れてください。
Q．次の請求書を作るときはどうすればいいですか？
シートをコピーするか、ファイルを「名前を付けて保存」してから書き換えると、過去の請求書が残ります。電子で送った請求書の控えは、電子帳簿保存法のルールに沿って保存してください。
自分でExcelで作りたい方へ（計算式の例）
源泉徴収税額を100万円の境目つきで計算する数式（クリックで開く）
源泉の対象額がL10セルにある場合、源泉徴収税額は次の式で出せます。
=IF(L10<=1000000,ROUNDDOWN(ROUND(L10*0.1021,4),0),ROUNDDOWN(ROUND(1000000*0.1021+(L10-1000000)*0.2042,4),0))ROUNDの中で小数第4位までそろえているのは、Excelの小数計算の誤差で1円少なくなるのを防ぐためです。消費税も同じく、税率区分ごとの合計に1回だけ税率を掛けて端数処理します。
=ROUNDDOWN(ROUND(SUMIF(G18:G32,"8%（軽減）",H18:H32)*0.08,4),0)まとめ
- インボイスの請求書には、税率ごとの合計額と消費税額まで書く。テンプレートは内訳表を自動で作る
- 消費税の端数処理は1枚につき税率ごとに1回
- 個人の報酬は源泉徴収（10.21%／100万円超は20.42%）。消費税を分けて書けば税抜額が対象
- 1年分の請求・売掛金・督促まで管理するなら、有料の請求管理台帳
無料テンプレートのダウンロード
登録・メールアドレスの入力は不要です。ボタンを押すとExcelファイルがそのままダウンロードされます。
ダウンロードしたあと、こんな場面はありませんか？
請求書を出したあと、入金まで確認するなら
入金を通帳と記憶で照合しているなら
→ 売掛金残高と期限超過の件数・金額が1画面で出ます。
支払期限を過ぎた請求があるとき
→ 経過日数の多い順に20件並ぶ督促リストで、上から確認できます。
請求が月に何件もあるなら
→ 請求60件・取引先40件を1ファイルで管理し、台帳から請求書を作れます。
こうした場面には、有料の請求管理台帳（小規模事業者向け）が向いています。
見積書が必要な方は見積書テンプレート（無料・登録不要）をどうぞ。記入例の会社名・氏名・住所・番号はすべて架空のものです。本テンプレートは一般的な書式と計算を提供するもので、取引ごとの税務判断は税理士等の専門家にご確認ください。
